物资设备采购审计业务流程图                          

   

     

流程说明：    

（1）提交采购申请资料（申请报告、参数和预算、纪要、批复等）    

     需求部门将采购申请报告、参数和预算、纪要等文件提交招标审核，招标办按程序审核签字后连同主管部门、财政部门的采购批复等必要材料提交审计。  

（2）采购立项审计    

采购立项审计内容主要包括：立项的手续是否符合规定；材料是否齐全；对于大型仪器设备是否进行了充分的市场和用户调研，对仪器设备的性能、技术参数、规格型号、售后服务等是否进行了认真的论证和确认等；采购资金是否到位。  

   

 

一审：蒙珊珊

二审：郭忠坤

三审：曹  芳